El fraude financiero es un problema grave que genera enormes pérdidas anuales para las organizaciones fintech y la seguridad global. Según un estudio realizado por la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados, las empresas pierden en promedio alrededor del 5% de sus ingresos anuales debido a acciones fraudulentas.
El experto en tecnología financiera Serguéi Kondratenko recuerda que los usuarios también son víctimas de operaciones financieras ilegales y pierden sus fondos. En 2023, la cantidad perdida debido al fraude financiero fue de 485 mil millones de dólares, de los cuales 386 mil millones de dólares se debieron a fraude de pagos. En este centro de delitos financieros, se robaron 6.800 millones de dólares cuando los estafadores eludieron los protocolos de identificación y se hicieron pasar por otros usuarios.
En esta publicación, el experto pretende aclarar qué significa el fraude financiero, cómo afectan sus consecuencias a las empresas fintech y qué métodos combaten eficazmente este fenómeno ilegal.
Sergey Kondratenko: métodos para detectar operaciones financieras ilegales
Las operaciones financieras ilegales son actividades financieras realizadas en violación de la legislación o normas establecidas en el ámbito financiero.
Según Serguéi Kondratenko, estas operaciones pueden incluir diversos tipos de fraude, robo de dinero, blanqueo de dinero, evasión fiscal, legalización de dinero, financiación del terrorismo y otros.
El experto informa que hay algunos indicios de operaciones financieras ilegales que merecen especial atención. En su opinión, estos incluyen patrones de transacciones inusuales, cambios repentinos en la actividad de las cuentas y discrepancias en los informes financieros. Comprender estos indicadores es fundamental para una respuesta oportuna.
Patrones de transacciones inusuales
“En el contexto de la actividad financiera, las fluctuaciones bruscas o los picos en el volumen de transacciones pueden ser una señal de advertencia”, comenta Serguéi Kondratenko. “Por ejemplo, un aumento repentino en el número de transacciones durante un período corto o patrones anómalos en los montos y la frecuencia de las transacciones pueden indicar una posible manipulación financiera. Esto es particularmente relevante para empresas, como los sistemas de pago, con altos volúmenes de transacciones”.
Cambios repentinos en la actividad de la cuenta.
Muchas empresas tienen varias cuentas para diversas operaciones y los cambios repentinos en la actividad de estas cuentas pueden generar sospechas. Por ejemplo, un gran aumento en las transacciones o transferencias en una cuenta que normalmente ve un flujo constante de transacciones puede indicar actividad no autorizada o fraude. El seguimiento periódico de las operaciones de la cuenta ayuda a detectar y prevenir cambios repentinos antes de que provoquen pérdidas financieras importantes.
Discrepancias en los informes financieros.
Las empresas confían en la exactitud de sus estados financieros para la toma de decisiones y la presentación de informes. Las diferencias en los informes, como las discrepancias inexplicables entre los datos informados y los reales, pueden ser una señal de alerta. Por ejemplo, ajustes inesperados en los informes financieros o inconsistencias en los registros contables pueden indicar un intento de manipulación de datos y, en consecuencia, una señal de fraude financiero.
Serguéi Kondratenko cree que las empresas deben disponer de mecanismos fiables de control interno y someterse a auditorías periódicas para detectar y corregir posibles violaciones en la información financiera.
Fortalecimiento del control: cómo las instituciones financieras construyen barreras contra el lavado de dinero – Sergey Kondratenko
La importancia de una prevención eficaz del lavado de dinero es cada vez más clara en el mundo moderno. Los países con un marco legal sólido para la lucha contra el lavado de dinero (AML) implementan medidas estrictas, incluidas multas y sanciones administrativas para las entidades que no brindan programas ALD efectivos.
El experto Sergey Kondratenko recuerda que, según los estándares globales contra el lavado de dinero, para cumplir con los requisitos, evitar sanciones y mantener la reputación, las instituciones financieras deben implementar y mejorar tres aspectos clave:
- Procesos KYC (Conozca a su Cliente).
Esto incluye verificar exhaustivamente las identidades de los clientes, analizar sus actividades comerciales y evaluar la legalidad de los fondos utilizados en las transacciones. La introducción de métodos de verificación avanzados es especialmente importante para clientes de alto riesgo, como personas políticamente expuestas o particulares importantes. Las obligaciones KYC suelen estar definidas por regulaciones nacionales o internacionales, como las directivas AML en Europa.
- Implementar y utilizar otros procedimientos de detección contra el lavado de dinero.
Incluyendo análisis de sanciones, verificación de listas de PEP, análisis de medios adversos cuando sea necesario, etc.
- Monitoreo e informes de transacciones
Desempeña un papel clave en la identificación y señalización de transacciones financieras sospechosas para su posterior investigación. El uso de análisis de comportamiento y basados en reglas, la detección de actividades inusuales y el monitoreo en tiempo real permiten la identificación de patrones sospechosos.
- Cooperación e intercambio de información.
Las instituciones financieras están obligadas a informar actividades sospechosas a las autoridades pertinentes a través de canales especiales si existen motivos razonables para creer que se está produciendo lavado de dinero. Por lo tanto, Serguéi Kondratenko considera que la cooperación entre el gobierno y las estructuras privadas es uno de los factores clave para una prevención eficaz del blanqueo de dinero. Esto también requiere cooperación internacional e intercambio de información entre diferentes países y organismos reguladores para combatir con éxito el problema global del lavado de dinero.
Sergey Kondratenko: La verificación de identidad y el KYC como métodos eficaces para prevenir los delitos financieros
KYC ( conozca a su cliente /cliente) es un procedimiento obligatorio para verificar los datos personales de un cliente, generalmente realizado por instituciones financieras.
Serguéi Kondratenko explica que para este procedimiento se necesitan documentos que confirmen la identidad del cliente, como un documento de identidad válido, facturas de servicios públicos con dirección, números de seguro y otros.
El experto afirma que el procedimiento KYC estándar consta de tres etapas importantes:
Programa de identificación del cliente (CIP)
Esta fase inicial implica recopilar y verificar datos clave del cliente. En el sector bancario, este proceso suele realizarse directamente al registrar un cliente. En otras industrias, como los intercambios de criptomonedas, KYC comienza después del registro, considerando las diferencias en los requisitos.
Debida diligencia del cliente (CDD)
“Esta fase puede verse estimulada por una necesidad adicional de evaluar aspectos más profundos de la biografía del cliente. El objetivo aquí es evaluar los riesgos potenciales. Si el cliente estuvo involucrado en manipulaciones financieras en el pasado o atrajo la atención de las fuerzas del orden, esta información se revelará durante la DDC”, explica Serguéi Kondratenko.
Monitoreo continuo
La actualización continua de los datos de los clientes permite al sistema monitorear de cerca las transacciones que pueden generar sospechas. En caso de que se detecten acciones sospechosas, el intercambio puede congelar temporalmente la cuenta y notificar a los reguladores y agencias de aplicación de la ley sobre el problema identificado.
Según Serguéi Kondratenko, este proceso estructurado de KYC no sólo representa la protección de los intereses de las empresas fintech. También sirve como una herramienta importante para prevenir delitos financieros y garantizar la seguridad de las transacciones.